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服务顾问相关和工作方式 作者:    日期:2019-11-04

专业的服务顾问应具有注册财务顾问师,即注册财务顾问师,简称CFC。CFC由理财规划顾问师标准协会(Institute of FinancialConsultants,简称IFC)推出。是衡量理财业从业人员专业能力的重要依据。


服务顾问的工作:

1、日记账与现金收付款凭证核对:收付款凭证是登记日记账的依据,账目和凭证应,核对凭证编号、复查记账凭证与原始凭证、对账证金额与方向性,确认账证完全。

2、日记账与现金总分类账的核对:

日记账是根据收付款凭证逐笔登记的,现金总分类账是根据收付款凭证汇总登记的,出纳应定期出具“出纳报告单”与总账会计进行核对,总分类账各个科目的借方发生额、贷方发生额和余额都平衡,如果不符,先应查出差错,如果是借方,应查找现金收款凭证、银行存款付款凭证(提取现金业务)和现金收入一方的账目,反之则应查找现金付款凭证和现金付出一方的账目,找出错误按规定的方法更正。

3、日记账与库存现金的核对:

出纳人员在每天业务终了后应清查账款是否相符。当天日记账的账面余额,和库存现金的实有数是否完全相符。反复核对仍不相符说明当日记账或实际现金收付有误,应向会计负责人报告,对当天办理的收付款业务逐笔回忆,找出原因。


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